Bagaimana Merekonsiliasi Kas Kecil

Pemilik bisnis secara teratur mengaudit dana kas kecil yang disisihkan untuk pengeluaran kecil yang tidak terduga seperti kartu untuk karyawan yang tiba-tiba jatuh sakit atau beberapa pembelian perlengkapan kantor di antara pesanan massal. Audit membantu Anda memastikan bahwa karyawan yang bertanggung jawab untuk mengelola dana, serta mereka yang meminta uang tunai kecil, menggunakan dana tersebut dengan benar dan tidak mencuri darinya. Anda merekonsiliasi kas kecil dengan membandingkan total jumlah kas awal yang ditempatkan di laci dengan total kas yang tersisa dan catatan total kas yang ditarik.

1

Hitung uang kertas yang tersisa di laci dana kas kecil dan kemudian tulis "Tunai" dan totalnya di selembar kertas. Keluarkan dan hitung koin, tulis "Koin" di kertas dan totalnya. Jumlahkan kedua subtotal dan tulis "Total Uang" dan jumlahnya.

2

Hapus voucher penarikan tunai kecil atau log kas kecil dan bukti penerimaan pembelian. Konfirmasikan bahwa Anda memiliki tanda terima untuk setiap voucher atau entri log. Jika tidak, mintalah karyawan yang tidak memberikan tanda terima untuk memberi Anda salah satu atau alasan tanda terima tidak ada.

3

Atur penarikan ke dalam kategori berdasarkan penggunaan seperti "Perlengkapan Kantor" dan "Lain-Lain". Tambahkan jumlah untuk kategori pertama; tulis "Penarikan" di atas kertas Anda dan di bawah header tulis nama kategori dan jumlah total. Ulangi dengan kategori dan jumlah lainnya dan kemudian tambahkan subtotal dan tulis "Total Penarikan" dan jumlah total yang ditarik.

4

Tambahkan Total Penarikan ke Total Uang dan kemudian bandingkan jumlahnya dengan saldo awal. Jika jumlahnya tidak cocok, periksa kembali total Anda. Jika Anda menambahkan semuanya dengan benar, tetapi total gabungan kurang dari saldo awal, tulis "Cash Short" dan jumlahnya. Jika jumlah gabungan lebih dari saldo awal, tuliskan "Cash Over" dan jumlahnya.

5

Tulis cek untuk menguangkan uang yang Anda butuhkan untuk mengembalikan saldo awal. Jika total gabungan sama dengan saldo awal, tulis cek untuk jumlah Penarikan Total. Jika ada kekurangan, tambahkan Total Withdrawals dan Cash Short dan tulis cek untuk totalnya. Jika ada kelebihan uang tunai, kurangi Cash Over dari Total Penarikan dan tulis cek untuk sisanya.

6

Letakkan catatan di atas kertas yang menjelaskan alasan kekurangan atau kelebihan tersebut, jika diketahui, atau Anda tidak dapat menentukan alasannya. Setelah Anda selesai, tanda tangani dan beri tanggal kertas untuk menunjukkan bahwa Anda telah merekonsiliasi formulir dan kemudian menyimpannya dalam binder atau lemari arsip untuk referensi di masa mendatang.